创建这些常见问题是为了为您提供健康储蓄账户的概述，而不是作为完整的资源。这些常见问题不是，也不应被解释为税务建议，您的个人情况可能会影响您自己的税务结果。我们建议您与您的税务顾问确认您对 HSA 税务处理的任何疑问。您可能还希望在 irs.gov 上查看国税局第 969 号出版物，了解更多详情。

什么是消费者驱动的健康计划（CDHP）？

CDHP 是一种健康保险计划，它将高免赔额医疗计划与免税健康储蓄账户（HSA）相结合，您可以使用该账户支付符合条件的健康护理费用。CDHP 提供负担得起的、全面的健康护理覆盖，他们鼓励个人及其家人更加负责并参与他们的健康护理决策。

CDHP 日益普及的一个重要原因是有机会在 HSA 中省钱。随着健康护理格局的不断变化和个人有更多的健康保险选择，HSA 为个人提供了一种免税储蓄的方式*为他们的健康护理费用提供资金，并保留这笔钱以备将来的健康护理费用，即使他们改变健康计划、换工作或退休。

路博润CDHP计划如何运作？

路博润CDHP计划包含两个独立的组成部分，共同为您提供全面的健康护理保险和免税*支付您所接受的护理费用的方式。以下是 CDHP 的工作原理：

一旦您达到年度免赔额，该计划将支付承保服务的 20%。这称为共同保险。
一旦您达到当年的自付费用最高限额，该计划将在当年剩余时间内支付 100% 的承保费用。
年底 HSA 中剩余的任何钱都会逐年滚动。您账户中的钱始终是您的，即使您更改了健康计划、换工作或退休。

加入 CDHP 时，我如何向我的提供者付款？

通常，您不需要在医疗服务时付款。相反，您需要出示您的医疗身份证，其中包含您的提供者的账单说明。提供商会将索赔发送给 UMR 进行处理。 UMR 将通过应用任何折扣来处理索赔，例如您因使用网络提供商而获得的折扣。然后，他们将根据提供商包含的信息考虑该服务是否具有预防性或诊断性，应用您的免赔额（如果适用），并为提供商准备付款（如果适用）。他们将发布福利解释（EOB），解释应支付的款项以及来自谁。 UMR 会将 EOB 发布到您的在线帐户，网址为 www.umr.com 并将副本连同任何应付款一起发送给您的提供商。提供商收到 EOB 后，将向您发送您欠的任何金额的发票。一旦您收到提供商的发票，该发票表明您的职责以及计划支付了多少费用，您应该向您的提供商付款。可以直接向提供商付款，也可以使用 www.umr.com。

如果您填写了处方，则应在服务时付款。请出示您的处方身份证。您将使用您的健康储蓄账户（HSA）或其他付款方式向提供者支付您当时所欠的款项。收取的金额反映了已应用的任何折扣。

请记住，除预防保健外，在所有情况下，您都需要在计划支付任何款项之前达到年度免赔额。

什么是健康储蓄账户（HSA）？

HSA 是一个银行账户，可让您免税*存钱，以储蓄和支付合格的健康护理费用。这是一个真正的银行账户，但您无需为存入其中的钱或用于合格医疗费用的钱缴纳联邦所得税。

我如何获得 HSA 的资格？

除某些例外情况外，您必须加入高免赔额的健康计划（例如路博润 CDHP 计划），才能获得 HSA 的资格。在您注册路博润CDHP后，系统将通过Optum银行以您的名义开立账户。联邦银行法规要求您确认同意以自己的名义开立账户，并且您在在线注册路博润CDHP时必须接受这一确认。

HSA的优势是什么？

HSA 具有以下几个优点：

您将获得三重税收优惠。* 您可以将税前资金存入您的账户，您的账户可以通过赚取免税利息来增长，并且当您将这笔钱用于符合条件的费用时，您无需缴税。
您可以立即使用它或保存以备后用。您可以使用账户中的钱来支付当前或未来符合条件的健康护理费用。
你可以投资它。如果您选择让您的账户增长，一旦您的余额达到最低 2,000 美元，您就可以将资金投资于各种投资选项。
你可以把它翻过来。您的未使用账户余额每年都会结转，并且您的账户可以增长到没有限制。
你保留这笔钱。您帐户中的钱始终是您的，即使您更改医疗计划、离开公司或退休。

路博润是否为我的HSA做出了贡献？

是的。路博润根据您选择的计划选项和承保级别，每年向您的HSA存入一定金额。路博润的供款将在每年的第一个发薪期后存入HSA。

我可以向 HSA 捐款多少？

美国国税局每年都会设定供款限额。对于 2025 计划年度，单身保险的限额为 4,300 美元，单加一或家庭保险的限额为 8,550 美元。这包括您的捐款加上路博润对您账户的捐款。您可以通过定期的税前工资扣除或通过税后存款向您的 HSA 进行额外供款。您可以在联邦所得税申报表上申请税后 HSA 供款。

55 年年满 2023 岁且没有资格获得 Medicare 的人可以额外缴纳 1,000 美元的“补缴”供款。您可以在以下网址进行补足贡献 Lubrizol.benefitsnow.com 或者，您可以进行税后供款，然后再在税款中申请。

我可以使用我的 HSA 支付什么费用？

HSA 中的钱可用于支付免赔额、共同保险和合格的健康服务，例如医生就诊、住院和门诊医院护理、紧急护理、实验室工作、X 光检查、处方药和牙科服务。完整列表可在国税局第 502 号出版物中找到 (www.irs.gov).

哪些费用不符合 HSA 报销条件？

不符合资格的费用示例包括整容手术、健康俱乐部会员资格、牙齿美白和无处方购买的非处方药，仅举几例。如果您使用 HSA 支付不符合条件的费用，您将不得不为该费用纳税，并且可能还需要支付 20% 的罚款。如果您不确定某项费用是否可以从您的 HSA 报销而不会产生税款或罚款，请咨询您的税务顾问。

我可以注册 HSA 和受抚养人护理账户吗？

是的，您仍然可以注册受抚养人护理账户，以节省您的受抚养子女和成人日托费用。

如果我在一年中没有使用我的 HSA 中的所有资金会怎样？

如果您在一年中没有使用 HSA 中的所有资金，您的剩余余额将结转到下一年。您的账户余额可以通过公司供款、您的供款和投资回报来增长。

我如何投资我的 HSA 美元？

一旦您的 HSA 余额为 2,000 美元，您就可以选择投资您的 HSA 美元。为此，有各种共同基金可供选择。您可以通过单点登录登录您的 Optum 银行账户来查看当前可用的共同基金列表，网址为 www.umr.com 或 www.optumbank.com。

如果我改变健康计划或离开公司，我的 HSA 中的钱会怎样？

您的 HSA 中的钱是您的。如果您离开路博润、改变健康计划或退休，您需要随身携带HSA。如果您改用的健康计划（如路博润OOA等）使您没有资格继续向HSA存款，您可以继续将账户中的资金用于符合条件的医疗费用，但您不能再供款。

如果我也参加了我配偶的传统健康计划，我可以向HSA注册路博润CDHP吗？

不可以。如果您还加入了传统的健康计划（如PPO或EPO），则不能通过HSA加入路博润CDHP。这是因为路博润CDHP计划附带HSA和路博润的贡献。美国国税局规定，您不能向HSA供款（包括路博润的供款）加入传统的健康计划。

如果我的配偶有自己的 HSA 健康计划，我也可以为此做出贡献吗？

是的，但美国国税局说你们两个人加在一起只能供款到家庭限额。你们俩都可以只为您的一个 HSA 供款，或者如果总金额不超过年度家庭限额，您可以为两个 HSA 供款。请记住，2025 IRS 家庭限额为 8,550 美元，雇主和雇员的所有供款都被视为满足该家庭限额。

我希望我的 HSA 美元尽可能地走得更远。我怎样才能知道治疗或程序的费用是多少？

包含的健康可以帮助您估算您的健康护理费用。您可以拨打 1-855-431-5532 与他们联系。您还可以做一些简单的事情来帮助控制成本：

获得预防保健。这是 100% 的承保范围，您的免赔额不适用。现在采取措施保持健康可能会防止未来成本上升。
明智地利用你的好处。查看 UnitedHealthcare ChoicePlus 网络内的提供者，尽可能选择非处方药;利用包含的健康非紧急情况下的虚拟日常和紧急护理访问，并使用您可用的健康护理消费者工具。

我如何使用 HSA 付款？

如果您收到医生的账单或您正在支付处方费用，您可以使用 HSA 借记卡从您的 HSA 付款。如果您从 Optum Bank 购买支票，您可以使用支票支付账单。

如果我用信用卡支付了健康护理账单，我可以从我的 HSA 中偿还自己吗？

是的，如果该服务是合格的费用，并且您的 HSA 中有资金。您可以从 HSA 中取出钱来偿还自己而不会受到处罚。您可以通过单点登录登录您的 Optum 银行账户来发起报销，网址为 www.umr.com 或 www.optumbank.com。

如果我的配偶或受抚养人不在我的计划范围内，我可以为他们使用 HSA 吗？

如果您的配偶参加了哪种类型的医疗计划，如果您的家庭成员被声称为配偶或受抚养人，您可以使用 HSA 来支付任何家庭成员的合格费用。

如果我承保的是成年子女，我可以使用我的 HSA 来帮助支付他或她的合格医疗费用吗？

您的孩子必须是您的纳税受抚养人，您才能使用 HSA 来支付您孩子的合格医疗费用。如果您的孩子不是您的税务受抚养人，但您的计划涵盖在内，他或她可以开设自己的 HSA。

如果我在该计划下承保我的家庭伴侣，我可以使用我的 HSA 来支付我伴侣的医疗费用吗？

如果您的同居伴侣符合税务受抚养人的国税局资格，您可以使用您的 HSA 来帮助支付他或她的合格费用。如果您的伴侣不是您的税务受抚养人，您仍然可以根据您的计划承保您的伴侣。但是，您的伴侣需要开设并资助他或她自己的 HSA，以通过 HSA 支付符合条件的医疗费用。

我可以使用我的 2025 HSA 资金来支付我在 2025 年收到的医疗费用，用于我在 2024 年获得的医疗服务？

这要视情况而定。就 HSA 而言，在您建立 HSA 之前产生的费用不属于合格的医疗费用。因此，如果您在 2025 年的核心计划中，您不能使用 2025 HSA 报销您的 2024 项医疗服务而不会受到处罚。但是，如果您在 2025 中使用 HSA 的 CDHP，则可以使用 2025 HSA 资金支付 2024 中产生的费用。

我年满 65 岁后，我的 HSA 中的钱会怎样？

您可以继续免税使用您的帐户来支付自付费用的健康费用。当您加入 Medicare 时，您可以使用您的帐户支付 Medicare 任何部分的 Medicare 保费（B 部分和 D 部分）、免赔额、共付额和共同保险。您不能使用帐户的一项费用是购买 Medicare 补充保险或“MediGap”保单。年满 65 岁后，您还可以使用您的帐户支付医疗费用以外的费用。如果用于其他费用，提取的金额将作为收入征税，但不会受到任何其他罚款。未满 65 岁的个人使用其账户支付不符合资格的医疗费用，将欠所得税和提取金额的 20% 罚款。

我今年 55 岁，想为我的 HSA 做出“追赶”贡献，就像我对我的 401（k）所做的那样。这可能吗？

是的，55岁及以上的个人在加入Medicare之前，如果已加入路博润CDHP计划，则每年可以额外补缴供款。对于 2025 年，允许的额外 HSA 补缴款为 1,000 美元。

我今年55岁了。我可以做出全部的“追赶”贡献吗？

如果您有一整年的 CDHP 保险，无论您的 55 岁生日是什么时候，您都可以进行全额“追赶”供款。如果您全年没有 CDHP 保险，您必须根据您“有资格”（即拥有 CDHP 保险）的整月数按比例分配您的“追赶”供款。

我如何进行补缴？

您可以在以下网址做出贡献： Lubrizol.BenefitsNow.com 或者，您可以进行税后供款，然后再在税款中申请。

如果我的配偶和我都至少 55 岁，我们俩可以“补上”捐款吗？

是的，如果您和您的配偶都是符合条件的个人，并且您和您的配偶都建立了自己的 HSA。如果你们中只有一个人的名下有 HSA，则只有该账户持有人可以进行“补缴”供款。

我的配偶正在参加医疗保险。我可以向 HSA 捐款吗？

是的。如果配偶符合享受Medicare的条件或已经享受Medicare，您可以注册路博润CDHP并向HSA供款。如果您与配偶共同报税，您可以使用您的 HSA 来帮助支付您配偶的合格费用，例如医疗保险费。

我在哪里可以查看我当前的 HSA 余额和/或跟踪我的 HSA 支出？

您必须通过单点登录登录您的 Optum 银行账户，网址为 www.umr.com 或 www.optumbank.com。

我在哪里可以更改我的按薪 HSA 供款？

您将在以下位置更改您的按薪 HSA 供款 Lubrizol.BenefitsNow.com。

我是否可以将其他HSA的资金转入与路博润CDHP关联的HSA？

是的。您必须通过单点登录登录您的 Optum 银行账户 www.umr.com 或 www.optumbank.com 获取所需表格。

* HSA 供款或收入在某些州需要纳税。路博润已将以下州确定为可能需要对HSA供款或收入征税的州：阿拉巴马州、加利福尼亚州、新罕布什尔州、新泽西州和田纳西州。请联系您的税务顾问，了解有关 HSA 的州税收信息。

CDHP 和健康储蓄账户常见问题