CDHP 和健康储蓄账户常见问题

创建这些常见问题是为了为您提供健康储蓄账户的概述，而不是作为完整的资源。  这些常见问题不是，也不应被解释为税务建议，您的个人情况可能会影响您自己的税务结果。  我们建议您与您的税务顾问确认您对 HSA 税务处理的任何疑问。  您可能还希望在 irs.gov 上查看国税局第 969 号出版物，了解更多详情。  

什么是消费者驱动的健康计划（CDHP）？

CDHP 是一种健康保险计划，它将高免赔额医疗计划与免税健康储蓄账户 （HSA） 相结合，您可以使用该账户支付符合条件的健康护理费用。CDHP 提供负担得起的、全面的健康护理覆盖，他们鼓励个人及其家人更加负责并参与他们的健康护理决策。

CDHP 日益普及的一个重要原因是有机会在 HSA 中省钱。随着健康护理格局的不断变化和个人有更多的健康保险选择，HSA 为个人提供了一种免税储蓄的方式*为他们的健康护理费用提供资金，并保留这笔钱以备将来的健康护理费用，即使他们改变健康计划、换工作或退休。

路博润CDHP计划如何运作？

路博润CDHP计划包含两个独立的组成部分，共同为您提供全面的健康护理保险和免税*支付您所接受的护理费用的方式。以下是 CDHP 的工作原理：  

  • 一旦您达到年度免赔额，该计划将支付承保服务的 20%。这称为共同保险。 

  • 一旦您达到当年的自付费用最高限额，该计划将在当年剩余时间内支付 100% 的承保费用。

  • 年底 HSA 中剩余的任何钱都会逐年滚动。您账户中的钱始终是您的，即使您更改了健康计划、换工作或退休。

加入 CDHP 时，我如何向我的提供者付款？

通常，您不需要在医疗服务时付款。  相反，您需要出示您的医疗身份证，其中包含您的提供者的账单说明。  提供商会将索赔发送给 UMR 进行处理。  UMR 将通过应用任何折扣来处理索赔，例如您因使用网络提供商而获得的折扣。  然后，他们将根据提供商包含的信息考虑该服务是否具有预防性或诊断性，应用您的免赔额（如果适用），并为提供商准备付款（如果适用）。  他们将发布福利解释 （EOB），解释应支付的款项以及来自谁。  UMR 会将 EOB 发布到您的在线帐户，网址为 www.umr.com 并将副本连同任何应付款一起发送给您的提供商。  提供商收到 EOB 后，将向您发送您欠的任何金额的发票。  一旦您收到提供商的发票，该发票表明您的职责以及计划支付了多少费用，您应该向您的提供商付款。  可以直接向提供商付款，也可以使用 www.umr.com。

如果您填写了处方，则应在服务时付款。  请出示您的处方身份证。  您将使用您的健康储蓄账户 （HSA） 或其他付款方式向提供者支付您当时所欠的款项。  收取的金额反映了已应用的任何折扣。   

请记住，除预防保健外，在所有情况下，您都需要在计划支付任何款项之前达到年度免赔额。

什么是健康储蓄账户 （HSA）？

HSA 是一个银行账户，可让您免税*存钱，以储蓄和支付合格的健康护理费用。这是一个真正的银行账户，但您无需为存入其中的钱或用于合格医疗费用的钱缴纳联邦所得税。

我如何获得 HSA 的资格？

除某些例外情况外，您必须加入高免赔额的健康计划（例如路博润 CDHP 计划），才能获得 HSA 的资格。在您注册路博润CDHP后，系统将通过Optum银行以您的名义开立账户。联邦银行法规要求您确认同意以自己的名义开立账户，并且您在在线注册路博润CDHP时必须接受这一确认。

HSA的优势是什么？

HSA 具有以下几个优点： 

  • 您将获得三重税收优惠。* 您可以将税前资金存入您的账户，您的账户可以通过赚取免税利息来增长，并且当您将这笔钱用于符合条件的费用时，您无需缴税。

  • 您可以立即使用它或保存以备后用。您可以使用账户中的钱来支付当前或未来符合条件的健康护理费用。

  • 你可以投资它。如果您选择让您的账户增长，一旦您的余额达到最低 2,000 美元，您就可以将资金投资于各种投资选项。

  • 你可以把它翻过来。  您的未使用账户余额每年都会结转，并且您的账户可以增长到没有限制。

  • 你保留这笔钱。  您帐户中的钱始终是您的，即使您更改医疗计划、离开公司或退休。

路博润是否为我的HSA做出了贡献？

是的。路博润根据您选择的计划选项和承保级别，每年向您的HSA存入一定金额。路博润的供款将在每年的第一个发薪期后存入HSA。 

我可以向 HSA 捐款多少？

美国国税局每年都会设定供款限额。对于 2025 计划年度，单身保险的限额为 4,300 美元，单加一或家庭保险的限额为 8,550 美元。这包括您的捐款 加上 路博润对您账户的捐款。您可以通过定期的税前工资扣除或通过税后存款向您的 HSA 进行额外供款。您可以在联邦所得税申报表上申请税后 HSA 供款。

55 年年满 2023 岁且没有资格获得 Medicare 的人可以额外缴纳 1,000 美元的“补缴”供款。您可以在以下网址进行补足贡献 Lubrizol.benefitsnow.com 或者，您可以进行税后供款，然后再在税款中申请。

我可以使用我的 HSA 支付什么费用？

HSA 中的钱可用于支付免赔额、共同保险和合格的健康服务，例如医生就诊、住院和门诊医院护理、紧急护理、实验室工作、X 光检查、处方药和牙科服务。完整列表可在国税局第 502 号出版物中找到 (www.irs.gov).

哪些费用不符合 HSA 报销条件？

不符合资格的费用示例包括整容手术、健康俱乐部会员资格、牙齿美白和无处方购买的非处方药，仅举几例。如果您使用 HSA 支付不符合条件的费用，您将不得不为该费用纳税，并且可能还需要支付 20% 的罚款。  如果您不确定某项费用是否可以从您的 HSA 报销而不会产生税款或罚款，请咨询您的税务顾问。

我可以注册 HSA 和受抚养人护理账户吗？

是的，您仍然可以注册受抚养人护理账户，以节省您的受抚养子女和成人日托费用。

如果我在一年中没有使用我的 HSA 中的所有资金会怎样？

如果您在一年中没有使用 HSA 中的所有资金，您的剩余余额将结转到下一年。您的账户余额可以通过公司供款、您的供款和投资回报来增长。

我如何投资我的 HSA 美元？

一旦您的 HSA 余额为 2,000 美元，您就可以选择投资您的 HSA 美元。  为此，有各种共同基金可供选择。  您可以通过单点登录登录您的 Optum 银行账户来查看当前可用的共同基金列表，网址为 www.umr.com 或 www.optumbank.com。  

如果我改变健康计划或离开公司，我的 HSA 中的钱会怎样？

您的 HSA 中的钱是您的。  如果您离开路博润、改变健康计划或退休，您需要随身携带HSA。  如果您改用的健康计划（如路博润OOA等）使您没有资格继续向HSA存款，您可以继续将账户中的资金用于符合条件的医疗费用，但您不能再供款。

如果我也参加了我配偶的传统健康计划，我可以向HSA注册路博润CDHP吗？

不可以。 如果您还加入了传统的健康计划（如PPO或EPO），则不能通过HSA加入路博润CDHP。  这是因为路博润CDHP计划附带HSA和路博润的贡献。  美国国税局规定，您不能向HSA供款（包括路博润的供款）加入传统的健康计划。

如果我的配偶有自己的 HSA 健康计划，我也可以为此做出贡献吗？

是的，但美国国税局说你们两个人加在一起只能供款到家庭限额。  你们俩都可以只为您的一个 HSA 供款，或者如果总金额不超过年度家庭限额，您可以为两个 HSA 供款。  请记住，2025 IRS 家庭限额为 8,550 美元，雇主和雇员的所有供款都被视为满足该家庭限额。 

我希望我的 HSA 美元尽可能地走得更远。  我怎样才能知道治疗或程序的费用是多少？

包含的健康 可以帮助您估算您的健康护理费用。  您可以拨打 1-855-431-5532 与他们联系。  您还可以做一些简单的事情来帮助控制成本：

  • 获得预防保健。  这是 100% 的承保范围，您的免赔额不适用。  现在采取措施保持健康可能会防止未来成本上升。

  • 明智地利用你的好处。  查看 UnitedHealthcare ChoicePlus 网络内的提供者，尽可能选择非处方药;利用 包含的健康 非紧急情况下的虚拟日常和紧急护理访问，并使用您可用的健康护理消费者工具。

我如何使用 HSA 付款？

如果您收到医生的账单或您正在支付处方费用，您可以使用 HSA 借记卡从您的 HSA 付款。  如果您从 Optum Bank 购买支票，您可以使用支票支付账单。 

如果我用信用卡支付了健康护理账单，我可以从我的 HSA 中偿还自己吗？

是的，如果该服务是合格的费用，并且您的 HSA 中有资金。  您可以从 HSA 中取出钱来偿还自己而不会受到处罚。  您可以通过单点登录登录您的 Optum 银行账户来发起报销，网址为 www.umr.com 或 www.optumbank.com。

如果我的配偶或受抚养人不在我的计划范围内，我可以为他们使用 HSA 吗？

如果您的配偶参加了哪种类型的医疗计划，如果您的家庭成员被声称为配偶或受抚养人，您可以使用 HSA 来支付任何家庭成员的合格费用。 

如果我承保的是成年子女，我可以使用我的 HSA 来帮助支付他或她的合格医疗费用吗？

您的孩子必须是您的纳税受抚养人，您才能使用 HSA 来支付您孩子的合格医疗费用。  如果您的孩子不是您的税务受抚养人，但您的计划涵盖在内，他或她可以开设自己的 HSA。 

如果我在该计划下承保我的家庭伴侣，我可以使用我的 HSA 来支付我伴侣的医疗费用吗？ 

如果您的同居伴侣符合税务受抚养人的国税局资格，您可以使用您的 HSA 来帮助支付他或她的合格费用。  如果您的伴侣不是您的税务受抚养人，您仍然可以根据您的计划承保您的伴侣。  但是，您的伴侣需要开设并资助他或她自己的 HSA，以通过 HSA 支付符合条件的医疗费用。

我可以使用我的 2025 HSA 资金来支付我在 2025 年收到的医疗费用，用于我在 2024 年获得的医疗服务？

这要视情况而定。就 HSA 而言，在您建立 HSA 之前产生的费用不属于合格的医疗费用。  因此，如果您在 2025 年的核心计划中，您不能使用 2025 HSA 报销您的 2024 项医疗服务而不会受到处罚。  但是，如果您在 2025 中使用 HSA 的 CDHP，则可以使用 2025 HSA 资金支付 2024 中产生的费用。

我年满 65 岁后，我的 HSA 中的钱会怎样？

您可以继续免税使用您的帐户来支付自付费用的健康费用。当您加入 Medicare 时，您可以使用您的帐户支付 Medicare 任何部分的 Medicare 保费（B 部分和 D 部分）、免赔额、共付额和共同保险。您不能使用帐户的一项费用是购买 Medicare 补充保险或“MediGap”保单。年满 65 岁后，您还可以使用您的帐户支付医疗费用以外的费用。如果用于其他费用，提取的金额将作为收入征税，但不会受到任何其他罚款。未满 65 岁的个人使用其账户支付不符合资格的医疗费用，将欠所得税和提取金额的 20% 罚款。

我今年 55 岁，想为我的 HSA 做出“追赶”贡献，就像我对我的 401（k） 所做的那样。这可能吗？

是的，55岁及以上的个人在加入Medicare之前，如果已加入路博润CDHP计划，则每年可以额外补缴供款。对于 2025 年，允许的额外 HSA 补缴款为 1,000 美元。

我今年55岁了。我可以做出全部的“追赶”贡献吗？

如果您有一整年的 CDHP 保险，无论您的 55 岁生日是什么时候，您都可以进行全额“追赶”供款。如果您全年没有 CDHP 保险，您必须根据您“有资格”（即拥有 CDHP 保险）的整月数按比例分配您的“追赶”供款。

我如何进行补缴？

您可以在以下网址做出贡献： Lubrizol.BenefitsNow.com 或者，您可以进行税后供款，然后再在税款中申请。

如果我的配偶和我都至少 55 岁，我们俩可以“补上”捐款吗？

是的，如果您和您的配偶都是符合条件的个人，并且您和您的配偶都建立了自己的 HSA。如果你们中只有一个人的名下有 HSA，则只有该账户持有人可以进行“补缴”供款。

我的配偶正在参加医疗保险。我可以向 HSA 捐款吗？

是的。 如果配偶符合享受Medicare的条件或已经享受Medicare，您可以注册路博润CDHP并向HSA供款。  如果您与配偶共同报税，您可以使用您的 HSA 来帮助支付您配偶的合格费用，例如医疗保险费。

我在哪里可以查看我当前的 HSA 余额和/或跟踪我的 HSA 支出？

您必须通过单点登录登录您的 Optum 银行账户，网址为 www.umr.com 或 www.optumbank.com。

我在哪里可以更改我的按薪 HSA 供款？

您将在以下位置更改您的按薪 HSA 供款 Lubrizol.BenefitsNow.com。 

我是否可以将其他HSA的资金转入与路博润CDHP关联的HSA？

是的。 您必须通过单点登录登录您的 Optum 银行账户 www.umr.com 或 www.optumbank.com 获取所需表格。

* HSA 供款或收入在某些州需要纳税。  路博润已将以下州确定为可能需要对HSA供款或收入征税的州： 阿拉巴马州、加利福尼亚州、新罕布什尔州、新泽西州和田纳西州。  请联系您的税务顾问，了解有关 HSA 的州税收信息。